配偶者への居住用不動産の生前贈与の特例を活用した例
状況
前妻との間に子1名がいらっしゃる夫からの相談でした。
今現在は後妻と自宅で暮らしていましたが、高齢になり、体調も崩されることが多くなってきたため、ご自身の相続について、悩んておりました。
後妻との間にお子様はおりません。
お話を聞いていると、自宅はお父様名義であるが、自宅は配偶者(後妻)が安心して住めるようにしたいとの要望でした。
前妻との子と後妻も現状は仲が悪い等問題はないのですが、夫が亡くなった後、関係はどうなるかとの一抹の不安があるようでした。
当センターからの提案&お手伝い
当初、遺言を作成することも検討しましたが、名義を生前に妻に変えてしまった方が、今の時点で後妻も安心できるということを考慮し、不動産の評価額が贈与税の控除枠(2000万円)に収まり、贈与税も発生しない見込みであったため、税理士とも相談の上、配偶者への居住用不動産の生前贈与を提案しました。
夫のお話をよくお伺いしていると、夫の本心として前妻との間の子にもいくらかは相続させたいという意向があったので、その他の金融資産等は特に贈与、遺言の対象とせず、亡くなった時に後妻とその子との間で、遺産分割をすればよいとの提案も併せてしました。(現金等であれば、割れるので遺産分割しても大きな問題がないからです。)
結果
無事、生前贈与の手続きが完了し、自宅の名義を妻に変えることができました。
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解決事例カテゴリー
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相続に対する想い
~「相続・遺言」を「家族への想いを語り、伝えるキッカケ」にしたい~
相続・遺言問題は、マイナスのイメージでとらえられることが多いですよね。
争族、必ずモメる遺産分割‥等
一方、楽観的な考え方でよくあるのは、このような意見です。
ウチの家族は仲がいいから大丈夫、もめるほど財産がないから‥等
本当にそうでしょうか?
確かに、そのような一面もあります。しかし当事務所の考え方は違います。
家族に「相続や遺言、成年後見」の問題が降りかかった時、それは、「家族についての想いをお互い語ったり、伝えたりする」キッカケの時がきたということではないでしょうか?
今まで長い間「家族」として共に過ごした時間はありますが、それを言葉にだして、語るキッカケはなかなか日常にはありません。
残された家族に、本当に伝えたいことはなんですか?
また、亡くなった大切な家族に、本当に伝えたいことはなんですか?
お子さんに伝えたいのはどんなことですか?
私たちのところへ生まれてきてくれてありがとう。
そんな言葉かもしれません。
両親に伝えたいことはどんなことですか?
お父さん、お母さん、生んでくれてありがとう。
もっと、もっと想いがあふれてくると思います。
兄弟姉妹に伝えたいことはなんですか?
子供の頃、遊んだあの思い出の場所のことかもしれませんね。
私たちは、「相続・遺言・成年後見」業務を通じて、「家族についての想いを語り、幸せな家族を増やす」ことをミッションとしています。
横浜・六角橋相続サポートセンター
斎藤 竜